原標(biāo)題：外匯局罰沒(méi)3000萬(wàn)整治購(gòu)匯亂象 最高被罰181萬(wàn)元

構(gòu)造交易背景逃匯、個(gè)人非法買(mǎi)賣(mài)外匯、向境外非法轉(zhuǎn)移資金……日前，國(guó)家外匯管理局通報(bào)了25個(gè)外匯違規(guī)典型案例，總計(jì)罰沒(méi)款達(dá)3385.54萬(wàn)元人民幣。嚴(yán)懲的背后，折射出外匯管理部門(mén)加強(qiáng)監(jiān)管、整頓市場(chǎng)亂象的決心，有力地防范了外匯市場(chǎng)的風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)了金融外匯市場(chǎng)的穩(wěn)定。

本報(bào)訊 日前，國(guó)家外匯管理局通報(bào)了25個(gè)外匯違規(guī)典型案例，嚴(yán)厲處罰企業(yè)虛構(gòu)貿(mào)易背景逃匯、個(gè)人非法買(mǎi)賣(mài)外匯、銀行縱容虛假交易等外匯違規(guī)行為，總計(jì)處罰沒(méi)款達(dá)3385.54萬(wàn)元人民幣。

企業(yè)虛構(gòu)貿(mào)易逃匯 監(jiān)管?chē)?yán)審核重懲處

外匯交易真實(shí)、合法是外匯管理的基本要求，但總有不法企業(yè)往往挖空心思構(gòu)造交易背景逃匯，導(dǎo)致外匯非法流出，造成跨境資金流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)。

通報(bào)顯示，2015年7月至9月，捷匯通(天津)貿(mào)易有限公司編造采購(gòu)合同，虛構(gòu)進(jìn)口貿(mào)易，以“預(yù)付貨款”名義對(duì)外支付4825.78萬(wàn)美元，造成大額外匯資金非法流出。根據(jù)《外匯管理?xiàng)l例》規(guī)定，該公司被處以罰款606萬(wàn)元人民幣，成為此次通報(bào)中被處罰金最高的企業(yè)。

通報(bào)案例中虛構(gòu)貿(mào)易逃匯的企業(yè)不止一家，包括日照天橋、三錦石化、元捷貿(mào)易等在內(nèi)的6家企業(yè)通過(guò)虛構(gòu)轉(zhuǎn)口貿(mào)易進(jìn)行逃匯，共造成近8000萬(wàn)美元的外匯非法流出，同樣受到監(jiān)管部門(mén)的重罰。

專(zhuān)家介紹，轉(zhuǎn)口貿(mào)易具有兩頭在外的特點(diǎn)，資金流在境內(nèi)流轉(zhuǎn)，而貨物流不入關(guān)直接在境外交易。此類(lèi)貿(mào)易不會(huì)有海關(guān)報(bào)關(guān)單等證明，需要通過(guò)提單或倉(cāng)單等商業(yè)單據(jù)證明貿(mào)易背景真實(shí)。因此，有不法企業(yè)利用偽造、變?cè)斓奶摷賳巫C，虛構(gòu)轉(zhuǎn)口貿(mào)易辦理對(duì)外付匯或騙取貿(mào)易融資非法轉(zhuǎn)移境外。

相關(guān)管理部門(mén)人士表示，外匯局為提升貿(mào)易便利化水平，不斷簡(jiǎn)化審核單證要求，但簡(jiǎn)化單證不是放棄真實(shí)性審核，一筆真實(shí)的貿(mào)易資金收付，必須有真實(shí)貨物流和資金流，否則將受到嚴(yán)厲查處。

個(gè)人非法轉(zhuǎn)移資金 監(jiān)管細(xì)申報(bào)明責(zé)任

我國(guó)對(duì)于個(gè)人具有真實(shí)、合法需求的經(jīng)常項(xiàng)下個(gè)人購(gòu)匯不予限制。但近些年，個(gè)人非法買(mǎi)賣(mài)外匯、向境外非法轉(zhuǎn)移資金的違法違規(guī)行為時(shí)有發(fā)生，不少人違規(guī)購(gòu)買(mǎi)境外投資性保險(xiǎn)、境外購(gòu)房等，這迫使外匯管理部門(mén)進(jìn)一步細(xì)化個(gè)人購(gòu)付匯申報(bào)內(nèi)容，強(qiáng)化真實(shí)性審核，加大對(duì)個(gè)人違法違規(guī)行為的打擊力度。

通報(bào)顯示，2014年9月至2015年9月，祝某為逃避監(jiān)管，將1291.4萬(wàn)港元通過(guò)地下錢(qián)莊兌換并轉(zhuǎn)入境內(nèi)本人人民幣賬戶(hù)，涉及金額1034.74萬(wàn)元人民幣，構(gòu)成非法買(mǎi)賣(mài)外匯行為，被處罰款36萬(wàn)元人民幣。

個(gè)人非法轉(zhuǎn)移資金不僅會(huì)遭受金錢(qián)處罰，有時(shí)還將面臨牢獄之災(zāi)。外匯局通報(bào)稱(chēng)，2013年10月至2015年11月，陳某等4人以本人及親戚朋友名義，辦理100多張銀行卡，在澳門(mén)提取港元現(xiàn)鈔，再私下賣(mài)給當(dāng)?shù)厣虘?hù)或賭場(chǎng)，涉及金額4.76億元人民幣。陳某等4人不僅被處罰金30萬(wàn)元人民幣，還因以非法經(jīng)營(yíng)罪被判有期徒刑3年至5年。

此次通報(bào)的9名個(gè)人案件中，有6名個(gè)人通過(guò)地下錢(qián)莊非法買(mǎi)賣(mài)外匯，其中最高處罰金額為181萬(wàn)元人民幣。

個(gè)人違規(guī)行為往往帶有明顯的羊群效應(yīng)，如不予以嚴(yán)懲將引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)。2017年初，在沒(méi)有改變現(xiàn)存法規(guī)要求的基礎(chǔ)上，外匯局進(jìn)一步細(xì)化個(gè)人購(gòu)付匯申報(bào)內(nèi)容，強(qiáng)化銀行真實(shí)性審核責(zé)任，進(jìn)一步明晰個(gè)人購(gòu)付匯應(yīng)遵循的規(guī)則和相應(yīng)法律責(zé)任。

相關(guān)管理部門(mén)人士表示，被確認(rèn)拆分購(gòu)匯、辦理可疑結(jié)售匯交易的個(gè)人，或被納入個(gè)人結(jié)售匯“關(guān)注名單”管理，這意味著兩年內(nèi)不再享有5萬(wàn)美元的個(gè)人便利化外匯額度。

銀行把不好“關(guān)口” 責(zé)令停止相關(guān)業(yè)務(wù)

銀行作為跨境資金流動(dòng)的重要渠道，應(yīng)把好“關(guān)口”，但在利益面前，部分銀行把控不嚴(yán)、內(nèi)控缺失，未能將真實(shí)性審核職責(zé)落到實(shí)處。

通報(bào)顯示，2016年5月至7月，寧波銀行上海張江支行在企業(yè)提交的海運(yùn)提單均為復(fù)印件，收貨人名稱(chēng)與該企業(yè)不一致，不能證明該企業(yè)擁有相關(guān)貨權(quán)和真實(shí)轉(zhuǎn)口貿(mào)易背景的情況下，未對(duì)轉(zhuǎn)口貿(mào)易及單證真實(shí)性、合理性進(jìn)行盡職審核，為該企業(yè)辦理轉(zhuǎn)口貿(mào)易付匯4筆，金額合計(jì)9217.69萬(wàn)美元。監(jiān)管部門(mén)不僅對(duì)該支行處以100萬(wàn)元人民幣罰款，更責(zé)令其停止經(jīng)營(yíng)對(duì)公售匯業(yè)務(wù)1年。

在通報(bào)中，寧波銀行、重慶農(nóng)村商業(yè)銀行、恒豐銀行等多家銀行的分支機(jī)構(gòu)被“點(diǎn)名”，并受到處罰。這些機(jī)構(gòu)有的對(duì)企業(yè)提供虛假單證、重復(fù)使用單證等未進(jìn)行真實(shí)性審核，有的為企業(yè)辦理虛假轉(zhuǎn)口貿(mào)易購(gòu)匯、配合企業(yè)非法套利，有的為企業(yè)辦理虛假貿(mào)易融資……

更有甚者，有的銀行分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人和員工直接參與個(gè)人分拆購(gòu)付匯。民生銀行三亞分行16名行員出借個(gè)人購(gòu)匯額度幫助該行負(fù)責(zé)人汪某及朋友購(gòu)匯匯往境外賬戶(hù)，合計(jì)辦理18筆購(gòu)匯業(yè)務(wù)，金額81.08萬(wàn)美元，最終受到罰款100萬(wàn)元人民幣，停止對(duì)私售匯業(yè)務(wù)1年的處罰，并對(duì)該行負(fù)責(zé)人汪某罰款50萬(wàn)元人民幣，對(duì)相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行責(zé)任追究。

相關(guān)管理部門(mén)的人士表示，當(dāng)下，部分銀行存在重業(yè)績(jī)輕合規(guī)、重資金風(fēng)險(xiǎn)輕政策風(fēng)險(xiǎn)的問(wèn)題，真實(shí)性審核形同虛設(shè)。作為跨境資金流動(dòng)的“把關(guān)人”，銀行應(yīng)正確處理自身利益與外匯合規(guī)的關(guān)系，認(rèn)真落實(shí)“展業(yè)原則”要求，進(jìn)一步提升外匯業(yè)務(wù)合規(guī)性水平。

相關(guān)

中國(guó)7月外匯儲(chǔ)備六連漲

本報(bào)訊(記者 趙新培)央行昨天公布，我國(guó)7月外匯儲(chǔ)備30807.20億美元，連續(xù)6個(gè)月錄得增長(zhǎng)，且連續(xù)6個(gè)月站穩(wěn)3萬(wàn)億以上。為2014年6月以來(lái)最長(zhǎng)連漲周期，外匯儲(chǔ)備升至2016年10月以來(lái)最高。

國(guó)家外匯管理局表示，中國(guó)7月末外匯儲(chǔ)備30807.20億美元，6月末外匯儲(chǔ)備3.057萬(wàn)億美元，7月末外匯儲(chǔ)備報(bào)2.18萬(wàn)億SDR，6月末為2.19萬(wàn)億SDR。7月末，我國(guó)外匯儲(chǔ)備規(guī)模較6月底上升239億美元，連續(xù)第6個(gè)月出現(xiàn)回升。同日，國(guó)家外匯管理局發(fā)布的國(guó)際收支平衡表初步數(shù)據(jù)顯示，上半年我國(guó)跨境資金流動(dòng)形勢(shì)回穩(wěn)向好。

數(shù)據(jù)顯示，截至7月末，外匯儲(chǔ)備規(guī)模30807億美元，較6月末上升239億美元，升幅為0.8%。

央行同時(shí)公布，7月末官方儲(chǔ)備資產(chǎn)中黃金儲(chǔ)備750億美元，6月末為735億美元。中國(guó)7月末黃金儲(chǔ)備報(bào)5924萬(wàn)盎司(約1842.57噸)，6月為5924萬(wàn)盎司(約1842.57噸)。連續(xù)10個(gè)月維持在該水平。

7月，我國(guó)跨境資金流動(dòng)延續(xù)穩(wěn)定勢(shì)頭，外匯供求趨向基本平衡;國(guó)際金融市場(chǎng)上，非美元貨幣相對(duì)美元總體升值，推動(dòng)以美元作為計(jì)量貨幣的外匯儲(chǔ)備規(guī)模出現(xiàn)上升。

外匯儲(chǔ)備，指一國(guó)政府所持有的國(guó)際儲(chǔ)備資產(chǎn)中的外匯部分，是一個(gè)國(guó)家貨幣當(dāng)局持有并可以隨時(shí)兌換外國(guó)貨幣的資產(chǎn)。中國(guó)外匯儲(chǔ)備的主要組成部分是美元資產(chǎn)，中國(guó)人民銀行2017年2月7日發(fā)布數(shù)據(jù)顯示，截至2017年1月31日，中國(guó)外匯儲(chǔ)備規(guī)模為29982.04億美元，連續(xù)第7個(gè)月下滑，并自2017年2月以來(lái)首次低于3萬(wàn)億美元。據(jù)悉，我國(guó)外匯儲(chǔ)備總額最高峰值出現(xiàn)在2014年6月底，為3.993萬(wàn)億美元。

同日，外匯局還公布了我國(guó)國(guó)際收支平衡表初步數(shù)據(jù)。數(shù)據(jù)顯示，上半年，經(jīng)常賬戶(hù)順差712億美元，占同期國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值(GDP)的比例為1.3%;非儲(chǔ)備性質(zhì)的金融賬戶(hù)順差156億美元，可比口徑上年同期為逆差2259億美元;我國(guó)儲(chǔ)備資產(chǎn)因國(guó)際收支交易增加290億美元，上年同期為減少1578億美元。

外匯局表示，上半年，我國(guó)經(jīng)常賬戶(hù)和非儲(chǔ)備性質(zhì)的金融賬戶(hù)呈現(xiàn)雙順差，儲(chǔ)備資產(chǎn)有所增加?？傮w來(lái)看，上半年我國(guó)國(guó)際收支狀況穩(wěn)健，跨境資金流動(dòng)形勢(shì)回穩(wěn)向好，未來(lái)我國(guó)國(guó)際收支總體平衡的基礎(chǔ)將更加堅(jiān)實(shí)。

此外，上半年我國(guó)外匯儲(chǔ)備增加294億美元，在國(guó)際貨幣基金組織的儲(chǔ)備頭寸等減少4億美元。7月，我國(guó)外匯儲(chǔ)備依舊保持增長(zhǎng)態(tài)勢(shì)。

外匯局有關(guān)負(fù)責(zé)人認(rèn)為，今年以來(lái)，我國(guó)經(jīng)濟(jì)延續(xù)了穩(wěn)中有進(jìn)、穩(wěn)中向好的發(fā)展態(tài)勢(shì)，支撐經(jīng)濟(jì)保持中高速增長(zhǎng)和邁向中高端水平的有利因素進(jìn)一步增多。國(guó)際金融市場(chǎng)相對(duì)穩(wěn)定，跨境資金流動(dòng)和外匯市場(chǎng)供求基本平衡，人民幣匯率保持基本穩(wěn)定。受此提振，居民和企業(yè)的購(gòu)匯行為更加趨于理性。

外匯局表示，在供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革深入實(shí)施、創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)發(fā)展戰(zhàn)略加快推進(jìn)的大背景下，我國(guó)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行當(dāng)中積極的變化還會(huì)繼續(xù)增加。隨著金融市場(chǎng)擴(kuò)大開(kāi)放，外匯市場(chǎng)健康發(fā)展，市場(chǎng)預(yù)期穩(wěn)定，跨境資金流動(dòng)總體企穩(wěn)的基礎(chǔ)更加堅(jiān)實(shí)，將進(jìn)一步推動(dòng)外匯儲(chǔ)備規(guī)模保持穩(wěn)定。